NISAとiDeCoどちらが得？2026年の違いをシミュレーションで徹底比較

⚡ まとめ（時間がない方へ）​ NISAは「いつでも引き出せる・非課税」、iDeCoは「節税効果が高い・60歳まで引き出し不可」。​どちらも使うのが正解​。まずNISAで積立を始め、余裕ができたらiDeCoも追加するのがおすすめです。NISAシミュレーターで今すぐ試算できます。

「NISAとiDeCo、どちらを先に始めればいい？」

2024年から新NISAが始まり、iDeCoは2022年から加入可能年齢が65歳未満に拡大されました。両方とも「老後資金作りに良い」と聞くが、違いがよくわからない——そんな方のために、具体的な数字で比較します。

結論から言うと、​NISAとiDeCoは目的が違うため、どちらが「得」ではなく両方使うのが最強です。

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NISAとiDeCoの徹底比較表

項目	新NISA（2024年〜）	iDeCo
目的	資産形成全般	老後資金（年金補完）
年間投資上限	360万円（積立120万＋成長240万）	職業によって異なる（最大81.6万円）
生涯上限	1,800万円	なし
非課税期間	無期限	受取時まで
引き出し	いつでも可能	原則60歳まで不可
所得控除	なし	掛金が全額所得控除
運用益の非課税	すべて非課税	受取まで非課税
受取時の税金	なし	あり（退職所得控除・公的年金控除）
投資対象	株式・投資信託・ETF	投資信託・定期預金・保険

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iDeCoの年間掛金上限（職業別）

職業	月額上限	年額上限
自営業・フリーランス	68,000円	816,000円
専業主婦・主夫	23,000円	276,000円
会社員（企業年金なし）	23,000円	276,000円
会社員（企業型DC加入）	20,000円	240,000円
公務員	12,000円	144,000円

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節税効果の試算（iDeCoの強み）

iDeCoの最大の特徴は「掛金が全額所得控除になる」こと。

例：年収500万円の会社員が毎月2万円（年24万円）iDeCoに拠出した場合

項目	金額
年間掛金	24万円
所得税率（年収500万円）	20%
住民税率	10%
年間節税額	24万円 × 30% = 7.2万円
30年間の累計節税額	約216万円

この節税効果はNISAにはない iDeCoだけの特典です。

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積立シミュレーション比較（具体的な数字）

前提：35歳から月3万円を60歳まで（25年間）、年利5%で運用

NISAの場合

経過年数	積立元本	運用後残高	運用益
10年後	360万円	467万円	107万円
20年後	720万円	1,236万円	516万円
25年後（60歳）	900万円	1,792万円	892万円

税金：ゼロ​（運用益892万円に対して通常は20.315%の税金がかかるところ、NISAなら非課税）

iDeCoの場合（同条件）

経過年数	積立元本	運用後残高	運用益
10年後	360万円	467万円	107万円
20年後	720万円	1,236万円	516万円
25年後（60歳）	900万円	1,792万円	892万円

税金：受取時に退職所得控除が適用される​（25年加入 → 控除額 = 800万円＋70万円×（25-20）= 1,150万円。受取額1,792万円から控除1,150万円を差し引いた642万円に対し、退職所得控除の計算で税額が決まる）

iDeCoの追加メリット： 25年間の節税効果 ＝ 7.2万円 × 25年 ＝ 180万円

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こんな人はNISA優先

当てはまる状況	理由
近い将来（5〜10年以内）に大きな出費が見込まれる	NISAはいつでも引き出せる
投資初心者・まず少額から試したい	60歳まで引き出せないiDeCoはリスクが大きい
所得が低い（課税されていない）	iDeCoの節税効果が小さい
住宅購入資金を別途準備したい	NISAなら引き出して頭金にできる

こんな人はiDeCo優先（または並行）

当てはまる状況	理由
節税効果を最大化したい	掛金が全額所得控除になる
所得税率が20%以上（年収600万円以上）	節税メリットが大きい
老後資金を"強制的に"貯めたい	60歳まで引き出せないので使い込みにくい
自営業・フリーランス	掛金上限が年68万円と高い

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NISAとiDeCoを両方使う最強パターン

おすすめの組み合わせ（年収500万円・会社員の場合）：

制度	月額	年額	目的
iDeCo	20,000円	240,000円	節税＋老後資金
NISA（つみたて）	30,000円	360,000円	中長期の資産形成
合計	50,000円	600,000円

年間節税効果： 24万円（iDeCo掛金） × 30%（所得税20%＋住民税10%） ＝ 7.2万円

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2026年現在の最新ポイント

NISAの最新情報：

• 2024年以降、NISAは恒久化・非課税無期限化
• 売却後の枠は翌年から復活（生涯1,800万円の範囲内）
• つみたて投資枠と成長投資枠を同時に使用可能

iDeCoの最新情報：

• 2022年10月から加入可能年齢が65歳未満に拡大
• 受取開始可能年齢が75歳に延長（令和4年改正）
• 企業型DC加入者も掛金上限引き上げ（要確認）

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まとめ

判断ポイント	NISA	iDeCo
引き出し自由度	◎ いつでも可	× 60歳まで不可
節税効果	△ なし	◎ 掛金が所得控除
年間上限	◎ 360万円	△ 14.4〜81.6万円（職業による）
初心者向き	◎	△
最強の使い方	両方同時に使う	←

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