個人事業主 法人化 節税シミュレーター
年収・経費から個人事業と法人の税負担を比較。いくら稼いだら法人化すべきか
事業の設定
個人事業主 vs 法人 比較
| 項目 | 個人事業 | 法人 |
|---|---|---|
| 所得税 | 100万円 | （役員報酬分） |
| 住民税 | 71万円 | — |
| 社会保険・国民年金 | 107万円 | 119万円 |
| 個人事業税 | 31万円 | — |
| 法人税等（実効税率） | — | 14万円 |
| 税負担合計 | 309万円 | 363万円 |
| 手取り（概算） | 591万円 | 602万円 |
💡 法人化の節税効果は限定的
現在の売上規模では法人設立コスト・維持費に見合わない可能性があります。
目安: 事業所得800万円以上で法人化を本格検討
法人化のメリット・デメリット ▼
メリット
・所得分散（配偶者・家族への役員報酬）で節税
・法人税率（〜34%実効）は個人最高税率（55%）より低い
・経費の範囲が広がる（法人カード・出張費等）
デメリット・注意点
・設立コスト: 合同会社約6万円〜 / 株式会社約20万円〜
・役員報酬は原則年1回しか変更不可
・社会保険強制加入（コスト増加）
・税理士費用・決算申告コストが増加
⚠️ ご注意
本シミュレーターは概算です。実際の税額は経費内容・家族状況・社会保険等により異なります。法人化の最終判断は税理士・公認会計士にご相談ください。
山田ツール | yamada-tools.jp — 無料計算ツール集 | 個人事業主 法人化節税シミュレーター
🔗 あわせて使えるツール
📈
新NISAシミュレーター
積立・一括・複数シナリオ対応。1800万円非課税枠...
🏠
住宅ローン計算機
固定・変動・繰上返済・控除・借り換えを1つで計算。...
💹
FX損益計算機
損益・証拠金・スワップ・確定申告に完全対応。複数取...
🏦
老後資金シミュレーター
年金・iDeCo・NISA・退職金・取り崩しを総合...
⚖️
iDeCo vs NISA 比較ツール
節税額・手取り・最適配分を自動計算。あなたへのおす...
⏰
残業代計算機
固定残業代・深夜・休日・60時間超え対応の残業代計...